Vorgangsschlüssel zur Kontenfindung (KTOSL)
Der Vorgangsschlüssel ist ein fester interner Steuerungscode, der bei automatischen Buchungen (Materialwirtschaft und Logistik) festlegt, welche Art von Geschäftsvorfall (z. B. Wareneingang, Warenausgang oder Bestandsveränderung) gebucht wird.
| Vorgangsschlüssel | Bezeichnung | Beschreibung |
|---|---|---|
| AKO | Aufwand/Ertrag aus Konsi-Material-Verbr | für Preisdifferenzen bei Entnahme aus dem Konsignationsbestand |
| AUM | Aufwand/Ertrag aus Umlagerung | bei Umlagerungen bzw. Umbuchungen zwischen Materialien oder Werken, wenn der Wert des abgebenden Materials nicht vollständig dem Wert des empfangenden Materials entspricht, die Differenz wird als Aufwand bzw. Ertrag erfasst |
| BO1 | Rückstellungen nachträgliche Abrechnung | Bildung von Rückstellungen aus nachträglichen Abrechnungen, z. B. umsatz- oder mengenabhängigen Lieferantenrabatten, sofern die entsprechende Kondition rückstellungsrelevant ist |
| BO2 | Erträge nachträgliche Abrechnung | Erträge, die im Rahmen der nachträglichen Abrechnung von Einkaufsbedingungen bzw. Rabatten entstehen |
| BO3 | Rückstellungsdifferenzen | Differenzen zwischen bereits gebildeten Rückstellungen und dem tatsächlich abgerechneten Betrag bzw. für nach der eigentlichen Abrechnung entstehende Rückstellungsdifferenzen |
| BSD | Deltabuchung zum Bestand | ergänzende Bestandsbuchungen, insbesondere bei Abschluss- bzw. Kumulierungsläufen, wenn neben dem eigentlichen Bestandskonto eine zusätzliche Bestandswertbuchung erforderlich ist, kann insbesondere im Umfeld des Material Ledger und unterschiedlicher Bewertungsbereiche relevant sein |
| BSK | Bestandswertanpasssung | wertmäßige Anpassungen von Beständen; dabei können je Bewertungsbereich bzw. Bewertungsklasse entsprechende Aufwands- oder Ertragskonten hinterlegt werden |
| BSV | Bestandsveränderung | bei Lohnbearbeitung zur Abbildung der Bestandsveränderung des Fertigmaterials |
| BSX | Bestandsbuchung | steuert Buchungen auf das eigentliche Bestandskonto bei allen Warenein- und -ausgängen, die den Bestandswert verändern |
| COC | Nachbewertung sonstiger Verbräuche | im Material Ledger für die Nachbewertung von Verbräuchen, die nicht über die ursprünglichen Verbrauchskonten nachbewertet werden; die entsprechenden Preis-/Bewertungsdifferenzen werden auf dieses Konto gebucht |
| DIF | Kleindifferenzen Materialwirtschaft | für geringe Differenzen bei der Rechnungsprüfung, wenn der Rechnungsbetrag innerhalb der im System definierten Toleranz für Kleindifferenzen liegt |
| EIN | Einkaufskonto | im Rahmen der Einkaufs-/Purchase-Account-Verarbeitung zur parallelen Erfassung des Einkaufswertes bei Wareneingängen und Rechnungen, wird nur verwendet, wenn die Einkaufsbuchhaltung bzw. Purchase Account Management für den Buchungskreis aktiviert ist |
| EKG | Einkaufsgegenkonto | Gegenkonto zum Einkaufskonto EIN im Rahmen des Purchase Account Managements; bildet die Gegenbuchung zur parallelen Einkaufsbuchung, wird nur bei aktivierter Einkaufsbuchhaltung verwendet |
| FR1 | Frachtverrechnung | geplante Fracht-/Transportkosten aus der Bestellung, wenn diese bei der Abwicklung als Lieferkosten auf das Frachtverrechnungskonto gebucht werden, typischerweise gegen das Bestandskonto |
| FR2 | Frachtrückstellung | geplante Fracht-/Transportkosten, für die beim Wareneingang bereits eine Verpflichtung bzw. Rückstellung erfasst werden soll, obwohl die Frachtrechnung noch nicht vorliegt, wird insbesondere für abzugrenzende bzw. erwartete Frachtaufwendungen verwendet |
| FR3 | Zollverrechnung | geplante Zollabgaben bzw. Zolllieferkosten im Zusammenhang mit dem Wareneinkauf (Clearingkonto für tatsächlich anfallende Zollkosten) |
| FR4 | Zollrückstellung | erwartete bzw. noch nicht abgerechnete Zollabgaben, wenn die Zollkosten bereits beim Wareneingang berücksichtigt werden sollen, die entsprechende Zollrechnung aber erst später eingeht |
| FRE | Frachteinkaufskonto | Erfassung von Fracht-/Lieferkosten im Rahmen des Purchase Account Managements für extern beschaffte Materialien, wird nur verwendet, wenn die Einkaufsbuchhaltung im jeweiligen Buchungskreis aktiviert ist |
| FRL | Fremdleistung | externe Leistungen bzw. Dienstleistungen im Zusammenhang mit Lohnbearbeitungsbestellungen; insbesondere bei Wareneingängen und Rechnungen für diese Fremdleistungen |
| FRN | Fremdleistungen Nebenkosten | geplante Bezugsnebenkosten bzw. Lieferkosten, die im Zusammenhang mit externen Leistungen bei Lohnbearbeitungsbestellungen entstehen |
| GBB | Gegenbuchung zur Bestandsbuchung | Materialverbräuche, Warenausgänge und Inventurdifferenzen |
| HSC | Aufwand/Ertrag aus Handlingszuschlag | Bearbeitungs-/Handlingzuschläge, z. B. bei Rücklieferungen oder Retouren im Rahmen der automatischen Wareneingangsabrechnung (ERS), dient als Zwischenkonto für den Handling Surcharge |
| KBS | Kontierte Bestellung | Wareneingänge zu kontierten Bestellungen, bei denen die Kontierung aus der Bestellung übernommen wird, im Gegensatz zu vielen anderen Vorgangsschlüsseln wird KBS nicht als normales G/L-Konto in OBYC gepflegt relevante Kontierung wird aus der Bestellung übernommen |
| KDG | Kursdifferenzen Materialwirtschaft(AVR) | Wechselkursdifferenzen im Zusammenhang mit der alternativen Bewertung bzw. Nachbewertung im Material Ledger, insbesondere bei der einstufigen Verbrauchsnachbewertung |
| KDM | Kursdifferenzen Materialwirtschaft | Verwendung bei Rechnungen, wenn in Fremdwährung Kursdifferenzen zwischen dem Wareneingang und dem Rechnungseingang entstehen |
| KDR | Kursrundungsdifferenzen Materialw. | geringfügige Kursdifferenzen, die ausschließlich durch die Rundung bei der Umrechnung von Fremdwährungsbeträgen in die Hauswährung entstehen |
| KDV | Kursdiff. Material-Ledger aus Vorstufen | Wechselkursdifferenzen aus niedrigeren Stufen im mehrstufigen Material-Ledger-Abschluss, die auf übergeordnete Halb- oder Fertigerzeugnisse weiterverrechnet werden, in SAP S/4HANA nicht mehr verwendet |
| KON | Konsignation Verbindlichkeiten | Verbindlichkeiten aus Konsignationsbeständen, z. B. bei Entnahmen aus dem Konsignationsbestand oder bei der Übernahme von Konsignationsmaterial in den eigenen Bestand |
| KTR | Gegenbuchung Preisdifferenzen(Kostentr.) | Gegenbuchung zu Preisdifferenzen bei der Abrechnung von Kostenträgerhierarchien, bildet damit das Gegenkonto zu den über PRK gebuchten Preisdifferenzen |
| LKW | Abgrenzungskonto (Material-Ledger) | Preis- und Kursdifferenzen im Material Ledger, wenn der Bestand im Rahmen der Material-Ledger-Abrechnung nicht auf die tatsächlichen Kosten umbewertet wird, das Konto dient in diesem Fall als Abgrenzungs-/Gegenkonto zu den auf Material-Ledger-Ebene ermittelten Differenzen |
| PPX | Vorabzahlung | Vorabzahlungs-/Anzahlungsabgrenzungskonto bei der Rechnungsprüfung |
| PRA | Preisdiff. aus aufgelöstem WIP (Lar.) | bei der WIP-Nachbewertung des Material Ledgers für Preisdifferenzen aus aufgelöstem WIP von Aktivitäten bzw. Geschäftsprozessen |
| PRC | Differenzen (AVR Leistungstarif | Differenzen aus der alternativen Bewertung AVR), die insbesondere aus Abweichungen in den verursachenden Kostenstellen bzw. Leistungssätzen entstehen und auf Halb- oder Fertigerzeugnisse weiterverrechnet werden |
| PRD | Preisdifferenzen | bei Materialien mit Standardpreis (Preissteuerung S), wenn der Bestellpreis oder Rechnungspreis vom Standardpreis abweicht, wird die Differenz auf ein Aufwands-/Ertragskonto für Preisdifferenzen gebucht |
| PRG | Preisdifferenzen (Material-Ledger, AVR) | Preisdifferenzen aus der einstufigen Verbrauchsnachbewertung im Material Ledger im Rahmen der alternativen Bewertung, die Differenzen werden den betreffenden Verbräuchen bzw. Materialien zugeordnet und über die entsprechenden Preisdifferenzkonten verarbeitet |
| PRK | Preisdifferenzen (Kostenträgerhier.) | Preisdifferenzen, die bei der Abrechnung von Kostenträgerhierarchien entstehen |
| PRL | Differenzen Leistungstarife | Preisdifferenzen von Leistungsarten bzw. Geschäftsprozessen im Material-Ledger-Abschluss, z. B. aufgrund der Abweichung zwischen Plan- und Ist-Leistungssatz, die Differenzen können im Rahmen der Istkalkulation auf die betroffenen Materialien weitergegeben werden |
| PRM | Preisdiff. aus aufgelöstem WIP (Mat.) | bei der WIP-Nachbewertung des Material Ledgers für Preis- und Kursdifferenzen aus aufgelöstem WIP eines Materials |
| PRP | Preisdifferenzen Produktkostensammler | Preisdifferenzen bei der Abrechnung von Produktkostensammlern, insbesondere in bestimmten Szenarien der repetitiven Fertigung bzw. bei bewertetem Kundenauftragsbestand, der Schlüssel ist stark prozess- und releaseabhängig und spielt in modernen S/4HANA-Szenarien teilweise keine Rolle mehr |
| PRQ | Gegenbuchung Preisdiff.ProdKostensammler | Gegenkonto zu den über PRP gebuchten Preisdifferenzen von Produktkostensammlern, technischen Gegenbuchung bei der entsprechenden Abrechnung |
| PRV | Preisdiff. Material-Ledger aus Vorstufen | Preisdifferenzen aus niedrigeren Produktions- bzw. Materialstufen, die im mehrstufigen Material-Ledger-Abschluss auf übergeordnete Materialien weiterverrechnet werden |
| PRY | Preisdifferenzen (Material-Ledger) | Preisdifferenzen, die im Rahmen der Material-Ledger-Abrechnung ermittelt und auf die betreffenden Materialien gebucht werden, zentraler Vorgangsschlüssel für Preisabweichungen im Actual-Costing-/Material-Ledger-Abschluss |
| RAP | Aufwand/Ertrag aus Neubewertung | Aufwendungen bzw. Erträge aus einer nachträglichen Neubewertung bereits abgerechneter Einkaufspositionen, z. B. nachträglich geänderten Preisen oder Konditionen, die Differenz wird dabei als Aufwand bzw. Ertrag aus Neubewertung gebucht und nicht als normale Bestands- oder Preisdifferenz behandelt |
| RKA | Rechnungskürzungen log. Rechnungsprüfung | zwischenzeitliche Buchung von Differenzen bei Rechnungskürzungen in der Logistics Invoice Verification, bei einer gekürzten Lieferantenrechnung kann dadurch die Differenz zwischen Rechnungsbetrag und dem korrigierten Betrag separat erfasst werden |
| RUE | Bezugsnebenkosten-Rückstellung | Rückstellungen zu sonstigen geplanten Bezugsnebenkosten, sofern diese über entsprechende Konditionsarten im Einkaufsbeleg vorgesehen sind, kann beispielsweise für geplante Nebenkosten verwendet werden, die nicht über die speziellen Fracht- bzw. Zollschlüssel FR2 oder FR4 abgebildet werden |
| UMB | Aufwand/Ertrag aus Umbewertung | Materialumbuchungen mit Änderung des Materialwertes (z. B. durch unterschiedliche Standardpreise in verschiedenen Werken) |
| UMD | Aufwand/Ertrag aus Umbew. (Delta) | Aufwand bzw. Ertrag aus Bewertungsdifferenzen im Zusammenhang mit der ergänzenden Bestandsbuchung BSD, insbesondere bei Abschluss-/Kumulierungsläufen des Material Ledgers |
| UPF | Ungeplante Bezugsnebenkosten | Bezugsnebenkosten, die zum Zeitpunkt der Bestellung bzw. des Wareneinkaufs noch nicht geplant oder bekannt waren, z. B. zusätzlich berechnete Fracht- oder Verpackungskosten |
| WGI | Warenausgang Umbewertung Inflation | Bewertungs-/Umbewertungsbuchungen bei Warenausgängen im Rahmen einer aktivierten Inflationsbewertung bzw. eines entsprechenden lokalen Bewertungsverfahrens |
| WGR | Wareneingang Umbewertung Inflation | Bewertungs-/Umbewertungsbuchungen bei Wareneingängen im Rahmen einer aktivierten Inflationsbewertung bzw. eines entsprechenden lokalen Bewertungsverfahrens |
| WPA | WIP aus Preisdifferenzen (Eigenleistung) | WIP-Nachbewertung im Material Ledger für Preisdifferenzen aus Eigenleistungen bzw. Leistungsarten, die dem WIP zugerechnet werden |
| WPM | WIP aus Preisdifferenzen (Material) | WIP-Nachbewertung im Material Ledger für Preis- und Kursdifferenzen, die dem WIP eines Materials zugeordnet werden |
| WRX | WE/RE-Verrechnung | Steuert das Wareneingang / Rechnungseingang (WE/RE) Verrechnungskonto. Dieses Konto nimmt beim Wareneingang den Gegenwert auf und wird bei der späteren Rechnungsprüfung wieder ausgeglichen |
| WRY | WE-RE-Verrechn. (Material-Ledger) (alt) | historischer Vorgangsschlüssel für das WE/RE-Verrechnungskonto bei aktiviertem Material Ledger, wird seit SAP Release 4.0 nicht mehr benötigt; in aktuellen SAP-S/4HANA-Systemen ist stattdessen grundsätzlich WRX relevant |
Tabellen
T030 (Fixkontentabelle)
T030A (Vorgangsschlüssel und Zuordnung zu Gruppen)
T030C (Fixkontentabelle global)
T156W (Werte Buchungsstring)
BSEG (Belegsegment Buchhaltung)
Links
- https://codezentrale.de/sap-kontenpflege/
- https://codezentrale.de/8sap-bewegungsarten-anzeigenpflegen/
- https://codezentrale.de/sap-automatische-buchungen-konto-modifikation/
- https://learning.sap.com/courses/cross-functional-customizing-in-sap-s-4hana-materials-management/setting-up-account-determination-for-specific-transactions
- https://help.sap.com/docs/s4hana-best-practices/ycoa-1f2ae10b96f740759d66e695f953aa8f/kdv-material-ledger-frm-low-levels-e-r-diff